Capital de trabajo
La planeación del capital de trabajo
El grado de apalancamiento financiero
El presupuesto de efectivo
El flujo de caja
El apalancamiento financiero
El análisis de los flujos financieros de la empresa
La Planeación Financiera
Los Financiamientos a Corto Plazo
El valor del dinero en el tiempo – VD
Es la inversión de recursos que realiza la empresa o negocio para llevar a efectos su gestión económica y financiera a corto plazo, en un lapso menor a un año.
Es el efecto que causa el endeudamiento en la rentabilidad de los capitales propios. En este caso la empresa recurre a deuda preferiblemente a cambio del capital de los accionistas para financiar la empresa.
Es el cambio de las utilidades operativas de la empresa, medido cuantitativamente y que manifiesta la sensibilidad de las utilidades por acción de una empresa.
Es un soporte para la toma de decisiones estratégicas. Juntamente con la elaboración del presupuesto son herramientas que ayudan a estructurar el manejo y administración de los recursos económicos en una organización.
Es un instrumento clave para el éxito de cualquier negocio porque permite determinar qué cantidad de recursos necesitará la empresa, determinar qué cantidad de recursos generará la empresa y determinar los requerimientos de financiamiento externos.
Es la identificación del efecto de las tasas de interés en el dinero y define los criterios para medir la bondad de las decisiones de inversión.
Constituidos por: los Créditos Comerciales, Créditos Bancarios, Pagarés, Líneas de Crédito, Papeles Comerciales, Financiamiento por medio de las Cuentas por Cobrar y Financiamiento por medio de los Inventarios.
Conocido también como flujo de fondos y se utiliza como una herramienta financiera para calcular los indicadores que permitan verificar la conveniencia o inconveniencia de un proyecto representado en la Tasa Interna de Retorno – TIR y en el Valor Presente Neto – VPN.
Es la definición de las diferentes transacciones que permitirán entradas de efectivo, así como de aquellas que provocarán salidas del mismo, determinando, las entradas y salidas normales de las que no lo son.
Es un instrumento necesario para proyectar los ingresos y los egresos de recursos en un horizonte de tiempo.
