R5
R11
R8
Posibilidad de Pérdida reputacional de la Oficina de Control Interno al elaborar el Plan Anual de Auditorías y Seguimientos en forma inapropiada, debido a la calificación inadecuada de la matriz de priorización de universo de auditorías, por conocimiento insuficiente de la institución o por contar con información incorrecta
R4
Posibilidad de Pérdida reputacional de la Oficina de Control Interno al emitir informes de auditoría poco confiables, por la realización de un análisis inadecuado de la información recibida durante el desarrollo de la auditoría por parte del auditor asignado
R12
R3
R10
R9
R7
R6
C10
C7
El Jefe de la Oficina de Control Interno solicita aprobación del Plan Anual de Auditorías y Seguimientos al Comité Institucional Coordinador de Control Interno
C8
C6
C11
C5
C3
El líder de la auditoría hace firmar al líder del proceso y/o subproceso auditado la "carta de representación" en la cual se compromete a entregar información Oportuna, consistente, valida, integral y completa para asegurar el desarrollo del plan de auditoría establecido.
C4
C9
C12